So können Sie die Mehrwertsteuer auf dem Onlineshop einstellen und verwalten

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Die Mehrwertsteuer  ist eine auf mehreren Stufen der Wertschöpfung erhobene Steuer, die dem Preis eines Produktes oder einer Dienstleistung zugewiesen wird und die in vielen Länder der Welt, darunter auch in der EU, angewendet wird. Der Mehrwertsteuersatz hängt vom Produkt/Dienst und vom Land ab: Daher ist die Einrichtung eines Onlineshops nicht immer so einfach.

In dieser Anleitung werden wir mithilfe einiger Beispiele die Einstellung der MwSt. für die geläufigsten Situationen erklären.

Dieser Artikel erhaltet nur Informationszwecken und kann eine rechtliche und fiskalische Beratung nicht ersetzen. Für mehr Informationen kontaktieren Sie bitte einen Branchenexperten. 

1. MwSt. anzeigen
2. 1. Fall - Eine vordefinierte MwSt einstellen
3. 2. Fall - Unterschiedliche Mehrwertsteuersätze gemäß dem Produkt einstellen
4. 3. Fall - Unterschiedliche Mehrwertsteuersätze gemäß dem Land einstellen
5. 4. Fall - Unterschiedliche Steuern für den Preis eines Produktes einstellen

MWST. anzeigen

Um den Reglungen für den Schutz des Rechts der Kunden, immer klar und transparent informiert zu werden, Sie sollen zuerst entscheiden, wie die MwSt. auf dem Onlineshop angezeigt werden muss. Es ist aber nicht obligatorisch sofort den Mehrwertsteuersatz anzuzeigen.

• Gehen Sie auf Schritt 1 - Einstellungen > Onlineshop > Optionen.
• Wenden Sie die Option Typ, die im Bereich MwSt. verfügbar ist, und wählen Sie eine der folgenden Optionen aus:
  • MwSt. nicht angegeben
  • MwSt. im Preis eingeschlossen
  • MwSt. im Preis nicht eingeschlossen

Im ersten Fall wird den Produkten keine MwSt. zugewiesen, in den anderen 2 Fällen wird die MwSt. so angezeigt, wie Sie definiert haben. 

#Tipp - Die Regeln für die Rechnungen sind dagegen anders: Nehmen Sie bitte mit einem Experten Kontakt auf, um mehr Informationen darüber zu bekommen, wie Sie in diesem Fall mit der MwSt. vorgehen sollen.

1. Fall - Eine vordefinierte MwSt. einstellen

Fangen wir mit dem einfachsten Fall an: Sie haben einen Onlineshop für Produkte, die nur in Ihrem eigenen Land verkauft werden, und für die einen normalen Mehrwertsteuersatz erforderlich ist. Wenn Sie z. B. eine italienische Firma sind, die T-Shirts in Italien verkauft, wird den normale 22% Mehrwertsteuersatz angegeben.

In diesem Fall sollen Sie nur eine "vordefinierte" MwSt. für das neue Produkt (Schritt 1 - Einstellungen > Onlineshop > Produkte) auf Produkteinstellungen > Allgemein einstellen.

Die vordefinierte MwSt. hängt davon ab, welche Sprache für die Benutzeroberfläche der Software bei der Installation definiert wurde: Mit Italienisch wird z.B. 22% angezeigt, mit Französisch 20% usw. 

Die vordefinierte MwSt. können Sie so anpassen:

• Gehen Sie auf Schritt 1 - Einstellungen > Onlineshop > Optionen.
• Im Bereich MwSt. > Einstellungen, klicken Sie auf und öffnen Sie das Fenster MwSt.-Einstellungen.
• Wählen Sie die Optionen, die als Vordefiniert bezeichnet sind und klicken Sie auf Bearbeiten.
• Nehmen Sie die gewünschten Änderungen mit den Optionen im Fenster Steuer-Einstellungen vor.

2. Fall - Unterschiedliche Mehrwertsteuersätze gemäß dem Produkt einstellen

Machen wir einen Schritt weiter: Sie sind eine italienische Firma, die Ihre Produkte nur in Italien verkauft, aber für manche Produkte brauchen Sie die normale 22% MwSt. und für andere die ermäßigte 10%. Ihre Kunden könnten beispielsweise hochqualitatives Tee (10% MwSt.) sowie auch schöne Tassen (22% MwSt.) kaufen, wo sie es trinken können. 

Sie wissen schon, wie Sie für die Tassen vorgehen sollen:

• Gehen Sie auf Schritt 1 - Einstellungen > Onlineshop >Produkte>Produkteinstellungen.
• Stellen Sie die vordefinierte MwSt. ein, also 22%, wenn Sie den Wert nicht bearbeitet haben.

Was Tee betrifft, sollen Sie so vorgehen:

• Gehen Sie auf Schritt 1 - Einstellungen > Onlineshop > Optionen.
• Im Bereich MwSt. > Einstellungen, klicken Sie auf und öffnen Sie das Fenster MwSt.-Einstellungen.
• Klicken Sie auf Hinzufügen, um eine neue Gruppe einzufügen, die unter dem Eintrag Vordefiniert gelistet wird.
• Bearbeiten Sie die Gruppe im Fenster Steuer-Einstellungen.
• Geben Sie den Namen (z. B. ermäßigte MwSt.) und den % Wert (z. B. 10%) ein.
• Klicken Sie auf OK, um das Fenster zu schließen.

Jetzt haben Sie eine Gruppe für einen ermäßigten Mehrwertsteuersatz, den Sie dem Tee zuweisen können:

• Gehen Sie auf Schritt 1 - Einstellungen > Onlineshop > Produkte > Produkteinstellungen.
• Öffnen Sie das Drop-Down Menü der MwSt. und wählen Sie den Eintrag  ermäßigte MwSt. aus.

In dieser Weise können Sie also Steuergruppen für Ihre Produkte erstellen. Wenn Sie in Italien wären, könnten Sie beispielsweise  weitere Gruppen erstellen, bei denen der Mehrwertsteuersatz 5% und 4% ist. 

3. Fall - Unterschiedliche Mehrwertsteuersätze gemäß dem Land einstellen

Noch einen Schritt weiter: Sie sind eine italienische Firma, die beide in Italien und in anderen EU-Ländern verkauft. In diesem Fall kommen die neuen ab 1. Juli 2021 gültigen EU-Reglungen über die MwSt.  ins Spiel.

#Tipp - Mehr Informationen über die von EU eingeführte Änderungen finden Sie hier: Mehrwertsteuer und Fernabsatz: Was ist seit dem 1. Juli 2021 neu

Wie Sie möglicherweise schon wissen, wurde eine Mindestschwelle von €10.000  eingeführt. Wenn Ihre Fernabsätze mit anderen EU-Ländern während des laufenden und des vergangenen Geschäftsjahrs (also in den letzten 2 Jahren) weniger als €10.000 wert war, können Sie so wie im ersten beschriebenen Fall vorgehen. Wenn Sie mehr als €10.000 verkaufen, sollen Sie den Mehrwertsteuersatz des Landens anwenden, aus dem die Bestellung aufgegeben wird.

In unserem Beispiel sind Sie eine italienische Firma, die T-Shirts in Italien, Frankreich und Deutschland verkauft. Umsätze Frankreich sind bestimmt gut und Sie haben in den letzten 2 Jahren mehr als €10.000 verdient. Dagegen verkaufen Sie in Deutschland noch nicht so gut und die €10.000 pro Jahr haben Sie noch nicht überschritten.

Beim Einrichten Ihres Onlineshops sollen Sie das folgende überlegen:

• wenn die Bestellung aus Italien kommt (d. h. dasselbe Land der Firma), wird die normale 22% MwSt. angewendet;
• wenn die Bestellung aus Deutschland kommt (EU-Land; <€10.000), wird die normale italienische 22% MwSt. angewendet;
• wenn die Bestellung aus Frankreich kommt (EU-Land; >€10.000), wird die französische 20% MwSt. angewendet;

In diesem Fall sollen Sie nicht verschiedene Produktgruppe erstellen, sondern unterschiedliche Mehrwertsteuersätze für dasselbe Produkt gemäß dem Land anwenden, aus dem die Bestellung aufgegeben wird. Das können Sie mit der Pro ganz einfach erledigen.

Da die  22% der vordefinierte Mehrwertsteuersatz ist, sollen Sie so vorgehen:

• Gehen Sie auf Schritt 1 - Einstellungen > Onlineshop > Optionen.
• Im Bereich MwSt. > Einstellungen, klicken Sie auf und öffnen Sie das Fenster MwSt.-Einstellungen.
• Wählen Sie die Einstellungen für die vordefinierte Gruppe aus (MwSt. 22%) aus und klicken Sie auf Bearbeiten.
• Suchen Sie auf dem Fenster Steuer-Einstellungen> Verfügbare Länder nach Italien und Deutschland und fügen Sie sie mit den Pfeilen in die Liste der ausgewählten Länder ein.
• Klicken Sie auf OK: Die 22% MwSt. wird jetzt für die Bestellungen angewendet, die aus Italien und Deutschland kommen.
• Noch auf dem MwSt.-Einstellungen Fenster, klicken Sie auf Hinzufügen, um neue Einstellungen zu aktivieren. 
• Geben Sie im Fenster Steuer-Einstellungen den Namen TVA und den % Wert 20% ein.
• Wählen Sie Frankreich aus der Liste der verfügbaren Länder aus und  fügen Sie den Eintrag mit den Pfeilen in die Liste der ausgewählten Länder ein.
• Klicken Sie auf OK: Die 20% TVA wird jetzt für die Bestellungen angewendet, die aus Frankreich kommen.

Obwohl Italien, Frankreich und Deutschland Ihre Referenzmärkte sind, könnten Sie Bestellungen aus anderen Länder auch bekommen: Wie funktioniert das mit der MwSt. in diesen Fällen? Anstatt eine lange liste aus möglichen Länder zu erstellen, sollen Sie einfach die vordefinierten Einstelllungen definieren:

• Noch auf dem MwSt.-Einstellungen Fenster, klicken Sie auf MwSt. 22%  und klicken Sie auf Vordefiniert.

Stellen Sie jetzt die vordefinierte MwSt. (Produkteinstellungen > Allgemein) für alle die T-Shirts Ihres Katalogs.

4. Fall - Unterschiedliche Steuern für den Preis eines Produktes einstellen

Wir müssen noch einen Fall überlegen: Was passiert, wenn für ein Land mehrere Steuern einem einzigen Produkt zugewiesen werden müssen, z. B. eine Bundessteuer (5% BS) und eine Provinzialsteuer (10% PS)?

Mit der Pro-Edition können Sie die Steuer bearbeiten, die als vordefiniert eingestellt wurde, um die 5% BS einzustellen:

• Gehen Sie auf Schritt 1 - Einstellungen > Onlineshop > Optionen.
• Im Bereich MwSt. > Einstellungen, klicken Sie auf und öffnen Sie das Fenster MwSt.-Einstellungen.
• Wählen Sie die Einstellungen für die vordefinierte Gruppe aus aus und klicken Sie auf Bearbeiten.
• Geben Sie auf dem Fenster Steuer-Einstellungen den Namen BS und den Wert 5% ein.
• Wählen Sie das gewünschte Land aus der Liste der verfügbaren Länder aus und fügen Sie es mit den Pfeilen in die Liste der ausgewählten Länder ein.

Für dasselbe Produkt, das auch im selben Land verkauft wird, sollen Sie dann eine weitere 10% PS hinzufügen. So können Sie vorgehen:

• Noch im Fenster MwSt.-Einstellungen, wählen Sie die vordefinierte Gruppe und klicken Sue auf Hinzufügen, um neue Einstellungen hinzuzufügen.
• Geben Sie auf dem Fenster Steuer-Einstellungen den Namen PS und den Wert 10% ein.
• Wählen Sie das gewünschte Land aus der Liste der verfügbaren Länder aus und fügen Sie es mit den Pfeilen in die Liste der ausgewählten Länder ein.

So werden beide Steuern 5% BS und 10% PS dem Endpreis des Produktes zugewiesen, sollte die Bestellung aus dem ausgewählte Land aufgegeben werden.